De bedragen die uw tak 21 contract vermeldt zijn hoe dan ook gewaarborgd in de vorm van rente of kapitaal.
PREMIE
De verzekeringnemer betaalt een of meerdere verzekeringspremies
PRESTATIES
De verbintenis van de verzekeraar om een bepaald of te bepalen bedrag uit te keren bij het overlijden van de verzekerde of op het einde van het contract bij leven van de verzekerde.
BEGUNSTIGDEN
Het kapitaal wordt toegekend aan de verzekeringnemer, zijn erfgenamen of een door hem aangeduide persoon.
Producten
Levensverzekeringsproducten tak 21 maken deel uit van de portefeuille van Monument Assurance Belgium:
-
786
-
786
Pure kapitalisatie zonder fiscaal voordeel
-
786 Fiscal
Tak 21-contract met fiscale voordelen voor langetermijnsparen
-
-
Certiflex
Tak 21-verzekeringscontracten onderschreven via tussenpersoon Ethias.
-
CertiFlex-8
Pure kapitalisatie zonder fiscaal voordeel
-
CertiFlex Pension
Tak 21-contract dat in aanmerking komt voor fiscale voordelen verbonden aan pensioensparen
-
CertiFlex Fiscal
Tak 21-contract met fiscale voordelen voor langetermijnsparen
-
|
CertiFlex-8 |
CertiFlex Pensioen |
CertiFlex Fiscaal |
|
|
|
|
|
|
Rendement
Spaarrendement = rentevoet + eventuele winstdeelname
- Rentevoet
De rentevoet is van toepassing op het gestorte bedrag, na afhouding van belastingen, instapkosten en eventuele beheerskosten.
Voor de CertiFlex-producten is de geldende rentevoet van toepassing tot 31 december van het achtste jaar, nieuwe geldende rentevoeten zijn van toepassing op het gespaarde kapitaal voor een nieuwe periode van acht jaar, enzovoort.
Voor de andere producten is de rentevoet op het moment van de storting van toepassing tot het einde van de looptijd van het contract.
Latere stortingen genieten van de rentevoet die geldt op het moment van deze stortingen.
Voor de producten met terugkerende premies (Gemengde van kapitalen bijvoorbeeld) blijft de oude rentevoet van toepassing op het terugkerende premieniveau dat bereikt was op het moment van de verandering van rentevoet, als deze hoger is dan nieuwe rentevoet.
- Winstdeelname
De verzekeraar kan eventueel een jaarlijkse winstdeelname toekennen volgens de regels van het winstdeelnameplan dat van toepassing is voor het betreffende jaar.
De toekenning van een winstdeelname door de verzekeraar is voorwaardelijk en hangt af van de eventuele winst die de verzekeraar boekt. Vervolgens moet de toekenning goedgekeurd worden door de Algemene Vergadering van de verzekeraar en door de Nationale Bank van België. De winstdeelname kan dus niet wettelijk gewaarborgd worden, maar is definitief verworven na toekenning.
Uitvoering
- Bescherming
Bij faillissement van een verzekeringsmaatschappij erkend in België vallen de verrichte stortingen van de verzekeringnemer (min de eventuele verrichte opnames door de verzekeringnemer) plus de eventuele winstdeelnames en de reeds verworven rente onder het Belgische beschermingsmechanisme voor een bedrag tot 100 000 euro per persoon en per verzekeringsmaatschappij.
Lijfrente is een niet-fiscaal product.
PREMIE
Storting eenmalige premie door de verzekeringnemer.
PRESTATIES
De verbintenis van de verzekeraar om een bepaalde rente uit te betalen volgens contractueel bepaalde termijnen en aan contractueel vastgelegde begunstigden.
BEGUNSTIGDEN
De rente wordt toegekend aan de verzekeringnemer of aan de door hem aangeduide perso(o)n(en).
Wie ontvangt een rente?
- De verzekerde
De verzekerde of de persoon die aangeduid is als begunstigde ontvangt een contractueel vastgelegde periodieke pensioenrente (meestal maandelijks) tot aan zijn overlijden.
- De aangeduide begunstigde(n)
Bij overlijden van de verzekerde wordt een periodieke overlevingsrente (een percentage van de pensioenrente) uitbetaald aan de begunstigde(n) in het verzekeringscontract. Deze rente wordt betaald tot aan het overlijden van de aangeduide begunstigde(n).
Het uiteindelijke rendement hangt af van verschillende elementen: de premie, de gewaarborgde rentevoet, de kosten, de winstdeelnames, de betalingsduur van de rente en de fiscaliteit.
Gewaarborgde rentevoet
De gewaarborgde rentevoet geldt voor de volledige looptijd van het contract. De rentevoet is van toepassing op de netto premie, na inhouding van de kosten, vanaf de maand waarin de premie ontvangen wordt.
Winstdeelname
De contracten geven recht op een winstdeelname vanaf het jaar dat volgt op de betaling van de eenmalige premie.
De toekenning van een winstdeelname door de verzekeraar is altijd voorwaardelijk en afhankelijk van de eventuele winst die de verzekeraar boekt. Vervolgens moet de toekenning goedgekeurd worden door de Algemene Vergadering van de verzekeraar en door de Nationale Bank van België.
Bij toekenning van een winstdeelname is de daaruit voortvloeiende renteverhoging gewaarborgd. Deze verhoging wordt toegepast op 1 juli.
De toekenning van een toekomstige winstdeelname kan wettelijk niet gewaarborgd worden.
Fiscaliteit van de prestaties
- Bij het betalen van de periodieke rente moet een jaarlijkse roerende voorheffing gelijk aan 3 % van het vestigingskapitaal van de rente aangegeven worden. Dit inkomen is los van de andere inkomsten belastbaar tegen een tarief van 30 %. Monument Assurance Belgium houdt de roerende voorheffing niet in (uitgifte van een fiscale fiche 281/40), behalve bij niet-residenten (zie de preventieve afspraken voor dubbele belastingheffing).
- Het eventuele overlijdenskapitaal of het kapitaal voor de overlevingsrente is niet onderworpen aan de personenbelasting (PB).
- Erfrechten mogelijk.